1 риск = 1 запрос документов по сделке на встречках
Сервис готовит индивидуальный комплект документов под каждый налоговый риск и список мер, чтобы сохранить расходы и вычеты
ФНС признает сделку фиктивной из-за того, что контрагент физически не мог исполнить обязательства с недостаточным количеством персонала.
В этом деле компании пришлось доплатить 26 млн. руб. из-за сотрудничества с контрагентом,
у которого оказалось недостаточно сотрудников для выполнения строительно-монтажных работ
(Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.02.2024 №№ 11АП-18303/2023,
А65-4116/2023)
Вашей компании доначислят НДС из-за сотрудничества с таким контрагентом. Инспекторы через суд доказывают незаконность таких сделок и заставляют доплатить налог всем компаниям из цепочки сделок.
В этом деле ФНС доказала факт дробления между организацией и ИП из-за общего оборудования
для
производства продукции. Инспекторы принудительно перевели компанию на общий режим и доначислили около 30
млн. рублей (Постановление Архангельской области от 31.01.2024 № А05-3887/2023 Дело
А05-3887/2023)
У вашей компании не примут расходы и вычеты по НДС из-за такого риска у контрагента. ФНС считает, что большие расходы могут быть искусственными, чтобы занизить налог на прибыль, а вашу компанию признают участником схемы.
В этом деле инспекторы доначислили компании 30 млн.руб. из-за сотрудничества с контрагентом с целым набором налоговых рисков, в том числе расходов приближенным к доходам (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 10.11.2023 № А40-269038/2022)
Налоговики обвинили компанию в сделках с контрагентами-техничками. По мнению проверяющих, у поставщиков и исполнителей не было ресурсов для того, чтобы исполнить сделку. Но компании удалось доказать обратное в с помощью отчета по контрагенту и выполненных рекомендаций экспертов.
Судьи приняли во внимание отчет и в итоге признали, что компания действовала добросовестно, а сделки были реальные.
Налоговики обвинили компанию в сделках с контрагентами-техничками. По мнению проверяющих, у поставщиков и исполнителей не было ресурсов для того, чтобы исполнить сделку. Но компании удалось доказать обратное в с помощью отчета по контрагенту и выполненных рекомендаций экспертов.
Судьи приняли во внимание отчет и в итоге признали, что компания действовала добросовестно, а сделки были реальные.
Налоговики обвинили компанию в сделках с контрагентами-техничками. По мнению проверяющих, у поставщиков и исполнителей не было ресурсов для того, чтобы исполнить сделку. Но компании удалось доказать обратное в с помощью отчета по контрагенту и выполненных рекомендаций экспертов.
Судьи приняли во внимание отчет и в итоге признали, что компания действовала добросовестно, а сделки были реальные.
Бухгалтер отвечает за расчёт и уплату налогов и взаимодействие с ИФНС; инспекторы смотрят на налоги, взносы, численность и основные средства - это бухгалтерские метрики. Поэтому именно бухгалтер способен защитить компанию от доначислений и должен оценивать контрагентов на налоговые риски при заключении договора.
Нет. ФНС мониторит все компании вне зависимости от режима налогообложения, отслеживает цепочки сделок; риск встретить недобросовестного партнёра есть у всех.
Данные подтягиваются из актуальных источников (ФНС, ФССП, Генпрокуратура, Федресурс, ЦБ и др.); частота обновлений зависит от графика конкретного госоргана, поэтому показатели поддерживаются в актуальном состоянии.
Сервис не только собирает сведения, но и даёт вывод «можно/нельзя работать», рекомендации и формирует отчёт для ФНС; по информации сервиса, этот отчёт принимают ФНС и суды как доказательство.
ФНС всё равно анализирует ваших контрагентов по данным деклараций (например, по НДС). Любой выявленный у партнёра риск может стать запросом к вам, поэтому нужны анализ и документальное подтверждение проверки по каждому риску.
Важна не численность партнёров, а соблюдение требований по каждому. Рекомендуют собирать досье и обновлять его не только при сделке, но и ежеквартально на протяжении договора (в т.ч. с учётом письма № БВ-4-7/3060 от 10.03.2021)
