Какие изменения из-за налоговой реформы и калькулятор налоговой нагрузки с 2025 года

С 2025 года повысили основную ставку по налогу на прибыль, расширили прогрессивную шкалу по НДФЛ, ввели НДС на упрощенке и налоговую амнистию по дроблению. Эти и другие масштабные поправки в НК внесли Законом от 12.07.2024 № 176-ФЗ. В калькуляторе ниже просчитайте, как изменится налоговая нагрузка на вашу компанию в зависимости от режима налогообложения.

Калькулятор даст оценку по налогу на прибыль, УСН, НДФЛ и страховым взносам, а также подскажет выгодную ставку НДС на упрощенке. Ответьте на несколько вопросов и получите расчет для вашей организации.

Чек-лист срочных дел

К изменениям 2025 года нужно готовиться заранее, чтобы успеть нивелировать рост налоговых платежей и объема работы бухгалтерии со следующего года. Потребуются нетривиальные расчеты и корректировки учета в текущем году. Может получиться, что выгоднее отказаться от учета отдельных расходов сейчас или выбрать более высокую налоговую ставку на будущее, чтобы в итоге платить меньше.

Ниже листайте три чек-листа срочных дел, чтобы все успеть. На первом чек-листе — список дел для всех компаний и ИП, вне зависимости от режима налогообложения. А на втором и третьем — срочные дела отдельно для общей системы и упрощенки.

Ключевые изменения

В рамках налоговой реформы законодатели определили основные принципы новой налоговой системы. Используйте интерактивную таблицу-навигатор по ключевым изменениям ниже и по каждому получите краткий обзор новшеств. Также можете из таблицы перейти в раздел с согласованными с Минфином и ФНС инструкциями либо посмотреть видеосоветы с закрытой конференции по налоговой реформе.

Ключевые изменения – 2025	Как применять	Видеосоветы
Прогрессивная шкала и вычеты по НДФЛ	Все инструкции по НДФЛ>>	Все видеосоветы по НДФЛ>>
Новые ставки и вычеты по налогу на прибыль	Все инструкции по прибыли>>	Все видеосоветы>>
Обновленная УСН + НДС	Все инструкции по УСН-2025>>	Все видеосоветы>>
Туристический налог	Все инструкции по турналогу>>	Все видеосоветы >>
Налоговая амнистия и новые проверки	Все инструкции по амнистии>>	Все видеосоветы>>

Многие нормы законодатели еще будут уточнять, так как не учли особенности отдельных операций. Редакция Системы Главбух отслеживает изменения и дополняет рекомендацию по мере выхода новых документов. Уже есть инструкции к ключевым нововведениям, внедрять которые нужно заранее, поскольку они трудоемкие и требуют предварительных расчетов. В каждом разделе – таблица с изменениями, инструкции, как их применять на практике. В конце рекомендации есть комплект сервисов и видеосоветы представителей ФНС и практиков по всем изменениям.